記者今日上午獲悉，為全面摸清保險行業(yè)公司治理現(xiàn)狀，強化公司治理監(jiān)管力度，保監(jiān)會于2017年上半年開展了首次覆蓋全行業(yè)的保險法人機構(gòu)公司治理現(xiàn)場評估工作。目前，公司治理評估結(jié)果已確定，保監(jiān)會將向各保險機構(gòu)一對一、點對點反饋公司治理綜合評級結(jié)果、監(jiān)管評價分?jǐn)?shù)、評估發(fā)現(xiàn)問題及相關(guān)風(fēng)險隱患。

據(jù)記者了解，保監(jiān)會還將分類別采取監(jiān)管措施，即對評級結(jié)果為優(yōu)質(zhì)類的保險公司，保監(jiān)會將督促落實整改，對合格類和重點關(guān)注類公司，視情況將采取監(jiān)管談話、下發(fā)監(jiān)管函以及行政處罰等監(jiān)管措施。

針對公司治理現(xiàn)場評估發(fā)現(xiàn)的重點問題及重點機構(gòu)，保監(jiān)會將開展公司治理評估回頭看，重點抽查公司治理有效性、股權(quán)資本真實性及關(guān)聯(lián)交易合規(guī)性等方面，進一步鞏固評估整改成果，推動保險機構(gòu)夯實公司治理風(fēng)險防控基礎(chǔ)。

中資83.74分 外資86.21分

此次參與評估的中資保險法人機構(gòu)共計130家，包括保險集團公司11家，財產(chǎn)險公司53家，再保險公司3家，人身險公司44家，保險資產(chǎn)管理公司19家。

綜合評價結(jié)果顯示，130家中資保險法人機構(gòu)公司治理綜合評價平均得分83.74分。按公司類型來看，集團公司平均得分最高，為89.26分；財產(chǎn)險和再保險公司、人身險公司、資產(chǎn)管理公司平均得分在83分左右。90分以上的優(yōu)質(zhì)類公司35家；大于等于70分小于90分的合格類公司91家；大于等于60分小于70分的重點關(guān)注類公司4家；小于60分的不合格類公司0家。

此次現(xiàn)場評估的外資保險公司共51家（分公司選定2家，恒大人壽由于去年已接受保監(jiān)會檢查，未列入此次評估），其中，財產(chǎn)險公司22家，人身險公司27家（含1家分公司），再保險公司1家（分公司），資產(chǎn)管理公司1家。

綜合評價結(jié)果顯示，49家保險法人機構(gòu)（2家外國保險公司在中國設(shè)立的分公司不參與公司自評）公司治理綜合評價平均得分86.21分。其中財產(chǎn)險和再保險公司平均得分85.84分，人身險公司平均得分86.80分，資產(chǎn)管理公司得分78.78分。90分以上的優(yōu)質(zhì)類公司14家；大于等于70分小于90分的合格類公司35家；大于等于60分小于70分的重點關(guān)注類公司 0家；小于60分的不合格類公司0家。

評估中發(fā)現(xiàn)的主要問題

通過上半年的公司治理現(xiàn)場評估工作，保監(jiān)會發(fā)現(xiàn)了以下主要問題。

其中，中資保險公司主要存在六大類問題：公司治理有效性有待進一步提高；內(nèi)部管控機制需要進一步完善；關(guān)聯(lián)交易管理亟需進一步加強；個別公司股東股權(quán)方面存在問題；集團管控需進一步規(guī)范；公司自我評價不客觀不合規(guī)。

比如，在公司治理有效性方面，發(fā)現(xiàn)有些保險公司的公司章程約定和執(zhí)行存在缺失，部分公司章程約定不符合監(jiān)管要求，公司章程“報行不一”。此外，部分公司董事會構(gòu)成不符合規(guī)定，人員素質(zhì)結(jié)構(gòu)不合理，存在董事超期“服役”，未建立獨董制度，部分公司濫用通訊表決方式。部分公司內(nèi)部授權(quán)不合理，股東大會、董事會和管理層之間授權(quán)機制不明確、過度授權(quán)或授權(quán)籠統(tǒng)，授權(quán)沒有期限，越界行權(quán)。

另外，部分保險公司關(guān)聯(lián)交易管理不完善。包括未對關(guān)聯(lián)交易開展有效的審計，公司與主要股東及關(guān)聯(lián)方重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)獨董審議，公司關(guān)聯(lián)股東、董事未回避表決關(guān)聯(lián)議題，未及時披露重大關(guān)聯(lián)交易、資金運用關(guān)聯(lián)交易信息，未按時向保監(jiān)會報送關(guān)聯(lián)交易季度報告。部分公司的關(guān)聯(lián)交易存在重大風(fēng)險，包括通過資產(chǎn)管理產(chǎn)品、信托計劃等多層嵌套，向關(guān)聯(lián)方輸送利益。

還有個別保險公司股東股權(quán)方面存在問題。一是非自有資金出資問題，個別公司股東涉嫌使用保費自我循環(huán)注資、融資出資或增加股東層級虛假增資；二是規(guī)避持股比例限制；三是通過收購股東間接取得控制權(quán)；四是借道股權(quán)質(zhì)押變相出讓股權(quán)或融資；五是股東行為不合規(guī)，存在股權(quán)被訴訟保全措施或強制執(zhí)行、質(zhì)押或解質(zhì)押、股東更名等事項未及時報告，股東未告知其控股股東、實際控制人變更及股東間關(guān)聯(lián)關(guān)系等問題。

另外，集團管控需進一步規(guī)范。一是單一股東持股比例超標(biāo)；二是個別公司存在股份代持；三是涉嫌設(shè)置多重架構(gòu)規(guī)避監(jiān)管；四是股權(quán)質(zhì)押比例偏高；五是非保險子公司管理不合規(guī)，表現(xiàn)為給非保險子公司提供擔(dān)?；蛸Y金借貸，使用非自有資金出資非保險子公司，未按規(guī)定將全部子公司納入并表范圍，非保險子公司信息披露不合規(guī)等。

值得一提的是，另一個問題是，公司自我評價不客觀不合規(guī)。主要表現(xiàn)為自我評價失真，自評滿分，自評分與監(jiān)管評分相差過大，沒有按照自評分值要求評分等。為保證公司治理評估的客觀性、準(zhǔn)確性，存在上述問題的公司，按照相關(guān)規(guī)定，綜合得分進行了相應(yīng)調(diào)整與扣減。

分類別采取監(jiān)管措施

據(jù)了解，為強化公司治理監(jiān)管力度，下一步監(jiān)管部門還將就此采取進一步措施。

首先，點對點反饋評估結(jié)果。據(jù)了解，保監(jiān)會將向各保險機構(gòu)一對一反饋公司治理綜合評級結(jié)果、監(jiān)管評價分?jǐn)?shù)、評估發(fā)現(xiàn)問題及相關(guān)風(fēng)險隱患。其中，對于得分較低或問題突出的公司，保監(jiān)會將對其整改落實情況進行督導(dǎo)，要求公司定期報告整改進度。

值得一提的是，保監(jiān)會將采取分類別監(jiān)管措施。即對評級結(jié)果為優(yōu)質(zhì)類的公司，保監(jiān)會將督促落實整改；對合格類和重點關(guān)注類公司，視情況將采取監(jiān)管談話、下發(fā)監(jiān)管函以及行政處罰等監(jiān)管措施。

據(jù)了解，對評估中發(fā)現(xiàn)的重大違法違規(guī)線索，保監(jiān)會將持續(xù)跟進開展專項核查，嚴(yán)肅查處違法違規(guī)行為。同時，針對公司治理現(xiàn)場評估發(fā)現(xiàn)的重點問題及重點機構(gòu)，將開展公司治理評估回頭看，重點抽查公司治理有效性、股權(quán)資本真實性及關(guān)聯(lián)交易合規(guī)性等方面，進一步鞏固評估整改成果。

信息來源:  中國證券網(wǎng)